试析经济落后地区不良信贷资产处置探析

论文关键词:金融资产管理公司 不良信货资产 债务处置

Mh#z| n)J~0　　论文摘要:经济落后地区不良信货资产形成的原因是多方面的，从而决定了金融资产管理公司在责产处置过程中的难度。我们要根据济落后地区的特有现状，采取有效的措施，最大限度地保证国有资产的回收。cctv论文发表S4^bq VC qGb%m

b*dF1HPY0　　经济落后地区由干经济基础薄弱，信贷资产质量较差，处置不良资产困难重重，已成为资产管理公司高效、快速处置下良资产的“瓶颈’，直接制约着公司整体业务的发展。对落后地区资产处置的分析研究，是我们面临的又一课题。cctv论文发表{4~I
B,]?9M9wG;r

    一、经济落后地区不良伯贷资产形成的原因

_2mQz]WP%c0    总括起来，主要有以下六个方面:一是由于国家银行代理政府职能所形成的不良资产，也就是人们所说的信贷资金财政化的结果;二是由于政府干预，对重夏建设、产品无销路的企业发放贷款所形成的不良资产;三是由于国有企业自身管理体制和经营机制不适应市场经济的需要，经济效益日趋下降，亏损严重，贷款难以归还，形成银行相应的下良资产:四是金融监管过于松弛，银行资金大量流向房地产，自办经济实体等形成的不良资产:五是银行商业化改革的快速转变，使决策和管理水平远远不能适应商业银行的需要;六是信用观念淡薄，企业还款意识差.敢于借债盲目扩张，借款不还。cctv论文发表&b&w/D eBX

8],x V%bw.hGq0    二、经济落后地区不良资产的现状及处里难点

    (一)经济基础薄弱，企业筹资调节空间狭窄二这些地区由于区位偏僻，资源匾乏，目前仍处于农业大县、工业小县.财政穷县的局面，工业形势非常严峻。国有企业、乡镇企业产品低劣，机制不活.发展缓慢，债台高筑。尤其是县级区域，没有主导产品，没有龙头企业，经济结构极不合理，财政长期人不敷出，工资拖欠间题非常严重、财政始终处于饥饿状态。经济落后地区企业筹资渠道单一，自我调节空间狭窄，绝大多数企业固定资产80%是银行贷款，流动资金10090靠银行贷款，企业对银行的依赖性太强，甚至到了离开银行就无法过日子的地步。大部分企业处于瘫痪状态，渍务包袱沉重、严重资不抵债，被迫关闭、停产，破产，企业筹资还款不现实.由此决定了不良资产的处置难度:

q%|\ O#his0B
K!W@2k0    (二)信用观念淡薄，社会环境不佳:由于企业长期的稠负荷运行，负债率极高.决定了其信用观念更为淡薄。计划经济体制下所形成的银企资金洪应关系造成了银行信用关系混乱.也在一定程度上扭曲了经济发展的运行机制。相当一部分企业片面认为银行的钱就是国家的钱，国有企业用国家的钱是天经地义的，头脑中根本没有银行的钱是存款公众的债权，应该偿还的概念。时至今日，经济落后地区这种影响仍有很强的惯性.集中表现在:一些企业长期大量拖欠银行本息、甚至恶意逃废债，甩脱银行债务的现象屡屡出现。少数地方政府仍然在自觉不自觉地鼓励或放纵企业逃废债。有少数企业以欠账作为牟利的一种手段.以重组改制为名，通过不规范的破产、分立兼并合资、股份合作、承包租赁、拍卖出售等方式逃废债务。如河南省周口地区电机厂利用企业分立，将一个企业分为三,两个新开炉灶.厂址厂房.机器设备都划了过去，工行债务却保留在老企业.成为名副其实的空壳、连方.公地点都是租用新企业的、逃避银行债务4001万元而大量的欠债势必造成社会的信用危机成为阻碍落后地区经济发展的侄桔。在这种情况下.国家法津措施的不配套.影响着收购债权的落实.集中表现在:一是在法律制度的内容上多有断层，如对企业借改制，悬废银行债务的行为我国现行法律中尚无明确的处罚规定;三是国家有关企业改制.破产等方面的文件法规的下一致性，影响债权的落实;三是在祛律执行的结果上效率低下:四是在落后地区以权代法的行仍时有发主以上这些困素的存在，成为落后地区资产处置的难点。

*f/yrE'}c(\-h0    (三)收购资产质量低、处置变现回收困难:在我们接收的资产中、90%是信用贷款、有政府关停文件、且已过诉讼时效、因此处置变现几乎为零。极少数存在的企业也是名存实亡，债权质量极差。大部分无抵押、无担保，回收困难。部分有房地产和机器设备做抵押的贷款也是后来银行完善贷款手续时补办的，未过评估了带有很大的虚假成分。这些抵押物的状况有两.点令人堪忧:一是地理位置偏僻。如河南内乡县地毯厂以部分厂房做抵押，厂址在距县城5公里的山坡上;同一县的化工厂以生产车间做抵押，厂址在距县城40公里的山沟里、有的房产位置是古代遗址.被定为文物重点保护单位，不得用于开发、这些都为处置带来极大的瘴碍。二是抵押物价值严重不实、普遍较低.当年补办手续时估价过高.经自然损耗。严重贬值。部分抵押物因企业欠职工集资款.被用于抵消债务.变现极难。一些机器设备。因长期处于停产状态，陈旧老化，且专用性强，市场价值极低、难以变现。
#z'UlWBJ1V0三、经济落后地区资产处的对策cctv论文发表"JqeA(F7d Ow*Q$E

    大量不良信贷资产的存在既是威胁国家金融安全的一个重大隐患、也是危害国民经济稳定、健康运行的一个突出问题因此，形势要求我们快速处置这些资产，最大限度地保证国有资产回收价值最大化。而这些不良资产中、国有企业占的比例较大对那些负债率高的企业来说，债务已经成为其发展的沉重负担:因此要寻求一种解决方案.使得国有企业既不因负债沉重而只想逃废债务，又能使国有资产得到最大限度的回收二通过以上的分析.就要求我们根据经济落后地区的特有现伏.采取有效的对策.防止值务友财务状况继续恶化、防止现有抵押品的市场价值随时间的变化而逐渐减少.防止现有债务入逃废债务。cctv论文发表:mL|!N LA1h

p)k!?5nB]![7i L0　　（一）宣传政策、促使政府和企业转变观念。要让政府和企业真正认识到，国家成立资产管理公司的目的、一是帮助企业扭亏为盈.摆脱困境、深化改革二是为了改善国有商业银行的资产负债状况。为此、要积极宣传金融资产管理公可的政策.使得地方政府和执法部门既要支持企业改制、又要注意克服片面从企业部门的利益出发.处理债权诉讼和破产案件的随意性和不公正性二要强化银行贷款是公众储蓄的理念、把改制企业对金融值权的落实作为产权制度改革的一项重要内容来抓、防止债权的流失。cctv论文发表r
pF
z+s

ZWR-DK0    (二)运用法律武器、加大执法力度为进一步支持和保障金融资产管理公司依法行使债权气的权利，国务院颁发了《金融资产管理条例》，并根据有关的法律规定.最高入民法院发布了《关于审理涉及金融资产管理公司收购，管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》.这些法规的实施、具有一定的威摄力，我们要充分运用。要防微杜渐，加强宣传、对企业晓之以利害要让政府和企业的各级领导层明白逃避国有资产的法律后果。同时加大法律运用的力度，加强与司法机关的沟通与合作。为资产管理公司业务的开展提供相应的法津咨询和法律服务。cctv论文发表l*F+xyc3x

    (三)运用多种方法和手段处置不良资产。大规模行业性不良资产的处置问题是一个十分复杂的同题，需要综合运用各种手段进行处理、这就需要我们对各种方法的“特性”有清楚的认识、才能根据不同情况选择出最优的政策搭配。

  　目前.资产管理公司收购的资产有两个明显的类别、大笔不良资产和小笔不良资产。大笔下良资产数量少但金额大，小笔不良资产数量大但金额小.小笔不良资产增值潜力较小而在管理上又需要耗费大量的资源经济落后地区的下良资产大都属于小笔不良资产，分布区域厂.户数多.金额小_因此在分析经济落后地区收购资产质量较差的特点时，需要不断探索新的业务领域，利用多种方法、多种手段快速处置不良资产一实践证明.加强与地方政府的联系与沟通，通过政府的支持进行不良资产的处置，下失为决速处置的好办祛。目前把落后地区所有企业的债权进行捆绑后快速处置，我们认为是比较得力的一种方法和手段。因为资产管理公司听收购的企业和面临的资产支离破碎、企业大都难以维持生计.且少量的抵押物也名下符实、无论是用法律手段还是协商解决.变现都较难、因此按照单户处置则周期长、费用大、效果差.如果通过调动地方政府的积极性.则取得事半功倍的成效。将资产处置活动由资产管理公司单方主动、其他方(政府.部门.企业被动，转化为各方共同行动。化对立为协作、既有利处置资产又保持社会稳定.同时将资产管理公司回收国有资产与企业解困联系在一起，对双方都有利:资产管理公司得以回收最大化，企业得以解除债务寻求生存发展机会。

    (四)开展摸底排查.创造较佳的社会环境:由于经济落后地区资产户数多分布面广、质量差.因此需要动用多方力量、共同来完成不良资产的处置工作，尤其要调动地方法律中介机构的积极性。在深人细致地开展摸底排查后，及时掌握情况、沟通信息，制定对策，确保债权管理落到实处;要坚定不移地维护金融债权，对肆意践踏正常的经济秩序.破坏信用者坚决绳之以法;对逃避债务的企业和个人进行道义规劝.同时要对政府和主管部门施加压力。对情节严重的、借助于新闻媒介的力量公开曝光。把不良资产处置工作提高到新的水平。